加密货币在世界各地的监管情况

从投机性投资发展为一种新的资产类别，加密货币已促使世界各国政府探索监管方式。以下，我们总结了几个国家当前的数字货币监管环境。

美国
美国在2022年宣布了一个新的框架，为进一步监管开辟了道路。新的指令授权现有市场监管机构，如证券交易委员会（SEC）和商品期货交易委员会（CFTC）等。SEC已经朝着监管该领域迈出了一步，通过其广为人知的对瑞波（Ripple）的诉讼，指控其通过非注册的证券交易出售其本地代币XRP，募集了超过13亿美元。最近，SEC还针对加密货币产品对交易所和公司，如Coinbase（COIN）和Binance（BNB），进行了调查。SEC主席加里·金斯勒（Gary Gensler）在加密货币方面持续发表言论，并将其称为“荒野西部”。

金斯勒表示：“与证券法无关的加密市场没有任何冲突。无论底层技术如何，投资者保护同样重要。”预计未来几年，美国监管机构将对加密货币采取严格措施。SEC对Ripple Labs的诉讼于2023年7月结束，法官裁定对机构投资者的代币发行构成投资合同，而对零售投资者的销售则不构成。

白宫致力于清除非法活动
拜登政府试图解决的问题之一是非法加密货币活动。根据新框架，美国“总统将评估是否呼吁国会修订《银行保密法》、反泄露法规和反无牌货币传递法律，明确适用于数字资产服务提供商，包括数字资产交易所和非同质化代币（NFT）平台。”该计划还表示，美国“财政部将在2023年2月底前完成对去中心化金融的违法融资风险评估，并在2023年7月前完成对非同质化代币的评估。”数字美元的路径是开放的
拜登政府的新框架还认为，创造中央银行数字货币（CBDC）或美元的数字形式将带来“显著的好处”。

美联储主席杰罗姆·鲍威尔（Jerome Powell）指出，发布CBDC的关键原因是为了消除该国内使用替代币的需求。鲍威尔在国会作证时说：“如果有一种美国数字货币，您就不需要稳定币，您也不需要加密货币。”我认为这是支持该货币的较有力的论点之一。

加拿大
尽管加密货币在加拿大不被视为法定货币，但该国在加密货币监管方面比其他国家更为积极。加拿大成为首个批准比特币交易所交易基金（ETF）的国家，有几个在多伦多证券交易所上市交易。至于加密货币交易平台，加拿大证券管理局（CSA）和加拿大投资行业监管组织（IIROC）要求该国的加密货币交易平台和经销商在省级监管机构注册。加拿大将所有加密货币投资公司都归类为货币服务业务（MSBs），并要求它们向加拿大金融交易和报告分析中心（FINTRAC）注册。从税收的角度来看，加拿大将加密货币与其他商品类似对待。

英国
虽然英国没有针对加密货币的特定法律，但该国将加密货币视为财产（而非法定货币），并且加密货币交易所必须在英国金融行为监管局（FCA）注册。英国也禁止了加密货币衍生品交易。与了解客户（KYC）标准、反洗钱（AML）和反恐融资（CFT）相关的加密货币特定报告要求。尽管投资者仍需就加密货币交易利润支付资本利得税，但更广泛地说，税务性质取决于所进行的加密货币活动以及谁参与了交易。加密货币交易和托管钱包提供商必须遵守由金融制裁执行办公室（OFSI）实施的报告义务。如果加密公司知道或有合理怀疑某人受制裁或已经犯有金融制裁违法行为，必须尽快通知OFSI。

日本
日本在加密货币监管方面采取了积极的方法，将加密货币视为《支付服务法》下的合法财产。与此同时，该国的加密货币交易所必须在金融服务机构（FSA）注册，并遵守AML/CFT义务。日本在2020年建立了日本虚拟货币交易所协会（JVCEA），所有加密货币交易所都是其成员。日本将从加密货币交易中获得的交易收益视为其他收入，并相应地对投资者征税。在监管方面，该国一直在努力解决多个问题，包括税收。2022年9月，政府宣布将在2023年5月或之后引入汇款规定，以防止犯罪分子利用加密货币交易所洗钱。《防止犯罪所得转移法》将进行修订，以收集客户信息。

澳大利亚
澳大利亚将加密货币分类为合法财产，使其受到资本利得税的影响。只要交易所在澳大利亚交易报告与分析中心（AUSTRAC）注册并满足特定的AML/CTF义务，它们就可以在该国自由运营。2019年，澳大利亚证券与投资委员会（ASIC）为首次代币发行（ICO）引入了监管要求。它禁止交易所提供隐私币，这些是通过模糊其网络中的资金流动来保护匿名的加密货币。在2021年，澳大利亚宣布计划围绕加密货币创建许可制度，并有可能推出央行数字货币（CBDC）。

新加坡
与英国一样，新加坡将加密货币视为财产，但不是法定货币。该国的新加坡金融管理局（MAS）根据《支付服务法》颁发执照并监管交易所。在一定程度上，新加坡之所以被认为是加密货币的安全港，是因为长期资本收益不受税收影响。然而，该国对经常进行加密货币交易的公司征税，将获利视为收入。

韩国
在韩国，加密货币交易所和其他虚拟资产服务提供商必须在韩国金融情报单位（KFIU，金融服务委员会的一个部门）注册。韩国还在2021年禁止了所有隐私币在交易所交易。在2021年，该国的议会批准了对数字资产征收20%的税，计划于2022年生效，但已被推迟至2025年。政府正在制定名为数字资产基本法的法律，以开始对加密货币进行监管。

印度
印度在加密货币监管方面仍持观望态度，既不合法化也不惩罚其使用。目前有一项禁止印度所有私人加密货币的法案正在流传，但尚未投票表决。所有加密货币投资征收30%的税，加密货币交易征收1%的源泉扣除税（TDS）。总体而言，印度在是否彻底禁止加密货币或进行监管方面仍然犹豫不决。目前的监管法规最多也只是模糊不清，对投资者提供的指导有限。该国在2022年底启动了代币化卢比试点项目。

巴西
比特币在巴西不是法定货币，但该国通过一项法律将加密货币合法化为全国范围内的支付方式，推动了数字货币的采用。巴西众议院于2022年11月29日通过了一项法规框架，将加密货币合法化为该国的支付方式。该法案并未将加密货币定为法定货币。然而，该法案将数字货币和航空里程计划纳入其支付方式的定义之下。在法案生效后，政府的行政部门将决定谁将负责监督该法律。被视为证券的代币将继续受巴西证券交易委员会（CVM）的监管。

欧洲联盟
在大多数欧洲联盟（EU）的地区，加密货币是合法的，尽管交易所治理取决于各个成员国。与此同时，欧盟内的税收也因国家而异，范围从0%到50%不等。最近，欧盟的第五和第六次反洗钱指令（5AMLD和6AMLD）已生效，加强了了解客户（KYC）/打击恐怖主义融资（CFT）义务和标准报告要求。2020年9月，欧洲委员会提出了加密资产市场法规（MiCA）——一个增加消费者保护、确立明确的加密行业行为规范并引入新的许可要求的框架。该框架在2022年获得了临时同意。在2023年4月，欧洲议会批准了允许立法要求某些加密服务提供商寻求运营许可证的措施。这项立法旨在为监管机构提供追踪用于洗钱和资助恐怖主义的加密货币的工具。

加密货币是否有任何法规？
全球各地仍在研究和制定加密货币的法规。许多国家正在制定政策和立法，而其他国家由于各种原因而落后。

加密货币何时会受到监管？
一些国家存在部分监管，其他国家正在采取措施尽可能地监管这个领域。例如，美国的加密货币交易所受到监管。在欧盟，正在制定法律要求加密服务提供商识别非法加密货币的使用。

谁是加密货币的监管机构？
在美国，加密货币的监管取决于其如何以及在何处使用。证券交易委员会、芝加哥商品交易所、商品期货交易委员会和金融业监管局都在某种程度上参与其中。私人用户之间的加密货币交易（从私人钱包到私人钱包）不受监管。

总结
尽管加密货币自2009年以来就存在，但各国政府和监管机构仍在努力寻找监管其使用方式的方法。必须保护消费者和企业免受欺诈活动的侵害，并采取预防措施来打击非法的加密货币使用。许多国家正在取得进展，但这是一个缓慢而有争议的过程。